Прибутки і збитки

«Прибутки і збитки» - друга вкладка Аналітики. Цей звіт відповідає на питання «чи мій бізнес справді заробляє, а не просто крутить гроші?». На відміну від Руху коштів, тут окремо рахується чистий прибуток і маржа - і все розкладено по місяцях або кварталах, щоб бачити динаміку.

Людською мовою. Уявіть бухгалтера, який сідає в кінці року з папкою всіх ваших доходів і витрат. Виписує: «У січні заробили 50, витратили 35 - у плюсі на 15», «У лютому заробили 60, витратили 70 - у мінусі на 10». А потім підсумовує: «За рік чисто заробили 80, маржа 22%». Цей звіт - той самий бухгалтер, тільки за секунду і без папок.

Збільшити

Що ви побачите згори вниз

1. Стрічка фільтрів - період, рахунок, пресети, деталізація (місяці/квартали), порівняння.
2. Чотири картки підсумків - Дохід / Витрати / Чистий прибуток / Маржа.
3. Графік динаміки - стовпчики доходів і витрат + лінія прибутку.
4. Велика таблиця «Розбивка по категоріях» - секції Доходи і Витрати з підкатегоріями і підсумком чистого прибутку знизу.
5. ТОП витрат і Джерела доходу - два списки зі смужками.

Стрічка фільтрів

Період і пресети

Календар + чотири кнопки-пресети, які налаштовані саме під цей звіт (бо P&L найпридатніший на довгих відрізках):

• Квартал - поточний квартал.
• Півроку - останні 6 місяців.
• Рік - поточний календарний рік.
• 12 міс - останні 12 місяців (за замовчуванням).

Поряд із календарем - ×: повертає звичний період (останні 12 місяців). Кнопка зʼявляється, лише коли ви обрали інші дати.

Чому за замовчуванням «12 міс», а не «Цей місяць»? P&L показує тенденцію, а тенденція видно на довгому проміжку. За один місяць важко зрозуміти, чи бізнес росте чи стагнує. За рік - уже ясно.

Рахунок

Якщо у вас більше одного рахунку - поряд список вибору: Всі рахунки (за замовчуванням) або один конкретний.

Від цього вибору залежить і валюта чисел. На всіх рахунках суми з валютних рахунків перераховуються у базову валюту бізнесу за поточним курсом із Моїх рахунків - інакше долари й гривні склались би в одне число. Коли обрано один рахунок, усі суми вже в одній валюті, і ви бачите їх такими, як вони є, зі знаком цього рахунку.

Деталізація - по місяцях чи по кварталах

Унікальний для цього звіту перемикач - «По місяцях» (за замовчуванням) або «По кварталах». Впливає і на графік (скільки стовпчиків), і на таблицю (скільки колонок із сумами).

Уявіть Анну, що дивиться 12 місяців і бачить 12 стовпчиків - забагато для огляду. Перемикає на «По кварталах» - і отримує лише 4 стовпчики (I, II, III, IV квартали). Огляд став чистішим, бо суми в кварталі більші і динаміка чіткіша. Якщо треба знайти «який саме місяць виглянув з ряду» - повертає «По місяцях».

Перемикач «Порівняння»

Так само, як у Русі коштів - додає до карток зверху дельту проти попереднього такого самого періоду. Для Маржі дельта вимірюється не у відсотках, а в процентних пунктах (п.п.) - бо маржа сама вже у %.

Приклад. Минулий рік маржа була 18%. Цей рік - 22%. Дельта: «+4.0 п.п. vs попередній». Не «+22%», бо це б збивало (4 справді п.п., а не «зросла на 22%»).

Чотири картки підсумків

Чому маржа важливіша за просто «прибуток у грошах». Уявіть два бізнеси. Перший: дохід 100 000 ₴, прибуток 5 000 ₴ - маржа 5%. Другий: дохід 30 000 ₴, прибуток 9 000 ₴ - маржа 30%. У грошах перший заробив менше, але «обертає» 100 000. Другий заробив більше і має шестикратно більшу маржу - кожна гривня обороту приносить йому в 6 разів більше прибутку. Маржа допомагає не плутати «велике число» з «ефективністю».

Уявіть Сергія, що дивиться 12 місяців. Дохід 480 000 ₴, Витрати 360 000 ₴, Чистий прибуток 120 000 ₴, Маржа 25% (зеленим бейджем). Сергій бачить: «Заробляю чотири гривні з кожної пʼяти витрачених - здорова справа».

Картку можна натиснути. «Дохід» і «Витрати» відкривають «Транзакції» за тим самим періодом і рахунком, і у списку буде рівно те, що порахував цей звіт: операції за категоріями, без переказів і платежів за боргами. Підпис над списком про це нагадає. «Обслуговування боргу» відкриває розділ «Борги».

Графік «Динаміка доходів та витрат»

Великий графік-комбінація:

• Зелені стовпчики - дохід кожного періоду.
• Червоні стовпчики - витрати кожного періоду.
• Синя лінія з точками - чистий прибуток (дохід мінус витрати).

Підсувши курсор до будь-якого періоду, побачите підказку з усіма трьома значеннями.

Що це дає. Ви бачите і обсяги (висота стовпчиків), і прибутковість (де лінія прибутку йде вгору, а де провалюється). Місяць з найвищим доходом - не завжди місяць з найбільшим прибутком: якщо стовпчики високі, але лінія низько - багато заробили і так само багато витратили.

Уважно. Якщо у вас є місяць/квартал з дуже малою активністю (наприклад, ви закривалися на канікули), він буде як майже непомітний стовпчик. Це нормально - але на загальній маржі може створити «провал». Тому маржа за рік у цілому інформативніша за маржу одного слабкого місяця.

Велика таблиця «Розбивка по категоріях»

Найдетальніша частина звіту. Це класичний P&L-звіт у вигляді таблиці.

Структура

• Рядок зверху: Категорія | Січ 2026 | Лют 2026 | … | Разом.
• Зелена секція «Доходи» - усі категорії надходжень.
• Підсумковий рядок «Всього доходів» зеленим зверху таблиці витрат.
• Червона секція «Витрати» - усі категорії витрат.
• Підсумковий рядок «Всього витрат» червоним.
• Великий жирний рядок «Чистий прибуток» знизу - для кожного місяця/кварталу окремо плюс підсумок за весь період.

Категорії з підкатегоріями

Якщо у категорії є підкатегорії, рядок збирається у згорнуту групу зі стрілкою ▶ зліва. Натиснули на батьківську категорію - розгорнулась і показала підкатегорії з власними цифрами по кожному періоду. Підсумок батька = сума підкатегорій.

Уявіть Олексія з категорією «Реклама», у якій підкатегорії «Facebook», «Instagram», «Google». У згорнутому вигляді бачить просто «Реклама - 28 000 ₴ за квартал». Розгорнув - побачив: Facebook 12 000, Instagram 10 000, Google 6 000. Знає, на що розподіляти бюджет наступного кварталу.

Фільтр усередині секції

Праворуч від назви секції - «Доходи» або «Витрати» - є кнопка з піктограмою фільтра. Натисніть її, і ви побачите вікно з двома умовами для цієї секції:

• Категорії та підкатегорії - список із позначками. Позначили батьківську категорію - вибрались усі її підкатегорії. Позначили одну підкатегорію - батько лишається в таблиці, але його сума рахується тільки за вибраними. Є пошук за назвою.
• Сума «Разом» за період - поля «від» і «до». Лишаються категорії, чия сума за весь період потрапляє в ці межі. Хочете «рівно стільки» - введіть однакове число в обидва поля. Підкатегорії за сумою не відсіюються - умова працює для рядків верхнього рівня.

Коли фільтр діє, кнопка підсвічується, а на ній зʼявляється число активних умов. Рядок «Всього доходів» чи «Всього витрат» показує підсумок за вибраними рядками і підпис «за вибраними: 3 з 12 категорій». «Чистий прибуток» у таблиці теж рахується за видимими рядками - про це нагадує підпис під назвою рядка. Графік і картки зверху не змінюються: фільтр діє тільки на таблицю. Кнопка «Скинути» у вікні повертає все як було.

Уявіть Олексія, який хоче порівняти лише три рекламні канали. У секції «Витрати» він позначив «Реклама» → усі підкатегорії вибрались одразу, решта витрат зникла. «Всього витрат» стало сумою лише реклами. «Чистий прибуток» показав, скільки лишилось би від доходу, якби інших витрат не було. Зняв позначки - таблиця повернулась до повного вигляду.

Фільтр живе лише на цій сторінці, поки ви її не оновите. Змінили період або рахунок - вибір лишається. Категорії, яких у новому періоді немає, просто випадають із нього.

Колонки з сумами

• Кожна колонка-період показує суму тільки за цей місяць/квартал.
• Зелені суми зі знаком «+» - у секції Доходи.
• Червоні зі знаком «−» - у секції Витрати.
• Тире «-» - якщо у цій категорії за цей період нічого не було.

Рядок «Чистий прибуток» знизу

Для кожного періоду рахується автоматично: дохід − витрати саме цього періоду. Зелено - у плюсі, червоно - у мінусі. Найважливіший рядок усієї таблиці.

У стовпці «Разом» цей рядок ще й враховує відсотки по боргах і списані залишки закритих боргів (див. «Борги, відсотки і списання» нижче), яких у місячних стовпцях немає. Коли така різниця є, під назвою рядка стоїть підпис із її сумою - щоб «Разом» і сума стовпців не здавались помилкою. Ці ж підписи потрапляють і у файл Excel, під шапку таблиці.

Уявіть Анну, що дивиться рік по місяцях. У січні «Чистий прибуток» +12 000 ₴ зелений, у лютому −3 000 ₴ червоний (закупила великий завоз сировини), у березні +18 000 ₴ зелений. Вона одразу бачить, що лютневий мінус компенсувався мартом - і це не системна проблема, а одиничний випадок.

Завантажити таблицю в Excel

Праворуч від заголовка «Розбивка по категоріях» є кнопка «Завантажити в Excel». Натисніть її - і ця таблиця збережеться на ваш комп'ютер окремим файлом Excel - це таблиця .xlsx, вона відкривається і в самому Excel, і в Google Таблицях, і в Numbers на Mac.

Що потрапляє у файл:

• ті самі стовпці, що ви бачите зараз - по місяцях або по кварталах;
• усі рядки з урахуванням фільтрів секцій: залишили в «Витратах» лише рекламу - у файлі буде лише вона;
• усі підкатегорії, навіть згорнуті - розгортати кожну стрілочку перед збереженням не треба;
• підсумки «Всього доходів», «Всього витрат» і «Чистий прибуток»;
• шапка згори: назва бізнесу, період, обраний рахунок, час збереження і опис активних фільтрів.

Чого у файлі немає: списків «ТОП витрат» і «Джерела доходу» під таблицею, блоків «Виплати по кредитах», «Відсотки по боргах» і «Списання боргів», а також графіка. Поки що зберігається лише сама таблиця - але пояснення, чому «Разом» відрізняється від суми стовпців, у файл потрапляють.

Порада. Суми у файлі - справжні числа, а не текст. Тому в Excel по них одразу працює додавання: виділили стовпець - унизу видно суму.

Чому витрати у файлі без мінуса. На екрані витрати позначені мінусом, а у файлі стоять звичайні числа: знак уже несе назва секції «ВИТРАТИ». Так підсумок секції в Excel виходить додатним - саме так виглядають бухгалтерські таблиці. «Чистий прибуток» знак зберігає: місяць у мінусі лишається відʼємним і червоним.

Уважно. Поки суми приховані - ви вимкнули перемикач «Показувати суми» і замість цифр скрізь видно крапки - кнопка неактивна. Наведіть на неї, і побачите чому. Поверніть показ сум, і кнопка запрацює. Файл із крапками замість чисел вам не допоміг би. А віддавати справжні суми одразу після того, як ви попросили їх сховати, було б неправильно.

В імені файлу стоїть період, який ви обрали, - так кілька збережених звітів легко відрізнити один від одного. Назва бізнесу лишається всередині файлу, у шапці: імена з латинських літер надійніше відкриваються на будь-якому комп'ютері.

ТОП категорій під таблицею

Так само як у Русі коштів - два списки зі смужками:

• ТОП витрат - найбільші категорії витрат, з відсотком від загальних витрат.
• Джерела доходу - найбільші категорії надходжень, з відсотком від загальних надходжень.

Корисно, коли треба швидко відповісти «на що йде найбільше грошей» і «що найбільше приносить», без копання у великій таблиці.

Борги, відсотки і списання

Якщо у вас є записи у розділі Борги, внизу звіту зʼявляться ще три списки:

• Виплати по кредитах - скільки ви віддали по кожному кредиту чи позиції за період. Це погашення основної суми, тому воно не зменшує прибуток (гроші перейшли з вашого гаманця назад кредитору, а не зникли як витрата).
• Відсотки по боргах - скільки відсотків набігло за період. Відсотки по тому, що ви винні - це справжня витрата, і вони зменшують прибуток. Відсотки по тому, що винні вам - це дохід, і вони прибуток збільшують.
• Списання боргів - залишки записів, які ви закрили, не догасивши. Борг, який вам пробачили, - дохід; гроші, яких вам не повернули, - витрата. Як це працює, описано у розділі Борги.

Тому у «Чистому прибутку» відсотки і списання вже враховані, а самі виплати основної суми боргу - ні.

Чому списання немає у картках «Доходи» і «Витрати». Ці картки ведуть у список операцій, а там показані ті операції, у яких рухались гроші. Списання грошей не рухає, тому воно живе окремою секцією - інакше сума на картці розходилась би з переліком під нею.

Збільшити

Прихований режим балансу

Як і в Русі коштів - якщо ви ввімкнули режим прихованого балансу на сторінці Мої рахунки, всі суми тут показуються маскою ••••, а графік ховається. Так зручно дивитись звіт у людних місцях.

Як рахується маржа

Формула проста: Маржа = Чистий прибуток ÷ Дохід × 100%.

• Дохід 100 000, прибуток 25 000 → маржа 25%.
• Дохід 50 000, прибуток 5 000 → маржа 10%.
• Дохід 30 000, прибуток −2 000 → маржа −6.7% (червоний бейдж - у мінусі).

Що означає «добра» маржа. Це сильно залежить від галузі. Кафе чи продуктовий магазин з маржею 5-10% - це норма. IT-послуги з 30-40% - теж норма. Будівництво - десь посередині. Тому порівнюйте свою маржу з собою у минулому (через перемикач «Порівняння»), а не з абстрактними числами.

Звʼязок з іншими сторінками

• Транзакції - джерело даних. P&L це підсумок ваших транзакцій за період, згрупований по категоріях.
• Рух коштів - простіша версія: один період, без розбивки по місяцях.
• Балансовий звіт - поточний залишок, не результат за період.
• Довідники → Категорії - категорії з підкатегоріями, які ви бачите у таблиці.

Що поки не вміємо

• Списки під таблицею у файлі - «ТОП витрат», «Джерела доходу» і блоки про борги поки не потрапляють у файл Excel. Сама таблиця «Розбивка по категоріях» зберігається повністю.
• Бюджет vs факт - поки тільки факт. Порівняння «що було у плані» і «що вийшло» - у плані функціоналу.
• Прогноз на наступний період - лише фактичні дані. Прогноз планується.
• Розбивка по проєктах усередині P&L - окремий звіт Проєкти уже це робить, але не у вигляді P&L з маржею. Інтеграція - у плані.
• Власні групи категорій (наприклад, «Усі онлайн-витрати» = «Хостинг» + «Підписки» + «Реклама в Google») - поки тільки стандартна ієрархія категорія→підкатегорія.
• Метод нарахувань замість касового - наразі дохід рахується по даті надходження грошей, не по даті виставлення рахунку. Метод нарахувань - у плані.

Часті запитання