Прибутки і збитки

«Прибутки і збитки» — друга вкладка Аналітики. Цей звіт відповідає на питання «чи мій бізнес справді заробляє, а не просто крутить гроші?». На відміну від Руху коштів, тут окремо рахується чистий прибуток і маржа — і все розкладено по місяцях або кварталах, щоб бачити динаміку.

Людською мовою. Уявіть бухгалтера, який сідає в кінці року з папкою всіх ваших доходів і витрат. Виписує: «У січні заробили 50, витратили 35 — у плюсі на 15», «У лютому заробили 60, витратили 70 — у мінусі на 10». А потім підсумовує: «За рік чисто заробили 80, маржа 22%». Цей звіт — той самий бухгалтер, тільки за секунду і без папок.

Збільшити

Що ви побачите згори вниз

1. Стрічка фільтрів — період, рахунок, пресети, деталізація (місяці/квартали), порівняння.
2. Чотири картки підсумків — Дохід / Витрати / Чистий прибуток / Маржа.
3. Графік динаміки — стовпчики доходів і витрат + лінія прибутку.
4. Велика таблиця «Розбивка по категоріях» — секції Доходи і Витрати з підкатегоріями і підсумком чистого прибутку знизу.
5. ТОП витрат і Джерела доходу — два списки зі смужками.

Стрічка фільтрів

Період і пресети

Календар + чотири кнопки-пресети, які налаштовані саме під цей звіт (бо P&L найпридатніший на довгих відрізках):

• Квартал — поточний квартал.
• Півроку — останні 6 місяців.
• Рік — поточний календарний рік.
• 12 міс — останні 12 місяців (за замовчуванням).

Чому за замовчуванням «12 міс», а не «Цей місяць»? P&L показує тенденцію, а тенденція видно на довгому проміжку. За один місяць важко зрозуміти, чи бізнес росте чи стагнує. За рік — уже ясно.

Рахунок

Якщо у вас більше одного рахунку — поряд список вибору: Всі рахунки (за замовчуванням) або один конкретний.

Деталізація — по місяцях чи по кварталах

Унікальний для цього звіту перемикач — «По місяцях» (за замовчуванням) або «По кварталах». Впливає і на графік (скільки стовпчиків), і на таблицю (скільки колонок із сумами).

Уявіть Анну, що дивиться 12 місяців і бачить 12 стовпчиків — забагато для огляду. Перемикає на «По кварталах» — і отримує лише 4 стовпчики (I, II, III, IV квартали). Огляд став чистішим, бо суми в кварталі більші і динаміка чіткіша. Якщо треба знайти «який саме місяць виглянув з ряду» — повертає «По місяцях».

Перемикач «Порівняння»

Так само, як у Русі коштів — додає до карток зверху дельту проти попереднього такого самого періоду. Для Маржі дельта вимірюється не у відсотках, а в процентних пунктах (п.п.) — бо маржа сама вже у %.

Приклад. Минулий рік маржа була 18%. Цей рік — 22%. Дельта: «+4.0 п.п. vs попередній». Не «+22%», бо це б збивало (4 справді п.п., а не «зросла на 22%»).

Чотири картки підсумків

Чому маржа важливіша за просто «прибуток у грошах». Уявіть два бізнеси. Перший: дохід 100 000 ₴, прибуток 5 000 ₴ — маржа 5%. Другий: дохід 30 000 ₴, прибуток 9 000 ₴ — маржа 30%. У грошах перший заробив менше, але «обертає» 100 000. Другий заробив більше і має шестикратно більшу маржу — кожна гривня обороту приносить йому в 6 разів більше прибутку. Маржа допомагає не плутати «велике число» з «ефективністю».

Уявіть Сергія, що дивиться 12 місяців. Дохід 480 000 ₴, Витрати 360 000 ₴, Чистий прибуток 120 000 ₴, Маржа 25% (зеленим бейджем). Сергій бачить: «Заробляю чотири гривні з кожної пʼяти витрачених — здорова справа».

Графік «Динаміка доходів та витрат»

Великий графік-комбінація:

• Зелені стовпчики — дохід кожного періоду.
• Червоні стовпчики — витрати кожного періоду.
• Синя лінія з точками — чистий прибуток (дохід мінус витрати).

Підсувши курсор до будь-якого періоду, побачите підказку з усіма трьома значеннями.

Що це дає. Ви бачите і обсяги (висота стовпчиків), і прибутковість (де лінія прибутку йде вгору, а де провалюється). Місяць з найвищим доходом — не завжди місяць з найбільшим прибутком: якщо стовпчики високі, але лінія низько — багато заробили і так само багато витратили.

Уважно. Якщо у вас є місяць/квартал з дуже малою активністю (наприклад, ви закривалися на канікули), він буде як майже непомітний стовпчик. Це нормально — але на загальній маржі може створити «провал». Тому маржа за рік у цілому інформативніша за маржу одного слабкого місяця.

Велика таблиця «Розбивка по категоріях»

Найдетальніша частина звіту. Це класичний P&L-звіт у вигляді таблиці.

Структура

• Рядок зверху: Категорія | Січ 2026 | Лют 2026 | … | Разом.
• Зелена секція «Доходи» — усі категорії приходу.
• Підсумковий рядок «Всього доходів» зеленим зверху таблиці витрат.
• Червона секція «Витрати» — усі категорії розходу.
• Підсумковий рядок «Всього витрат» червоним.
• Великий жирний рядок «Чистий прибуток» знизу — для кожного місяця/кварталу окремо плюс підсумок за весь період.

Категорії з підкатегоріями

Якщо у категорії є підкатегорії, рядок збирається у згорнуту групу зі стрілкою ▶ зліва. Натиснули на батьківську категорію — розгорнулась і показала підкатегорії з власними цифрами по кожному періоду. Підсумок батька = сума підкатегорій.

Уявіть Олексія з категорією «Реклама», у якій підкатегорії «Facebook», «Instagram», «Google». У згорнутому вигляді бачить просто «Реклама — 28 000 ₴ за квартал». Розгорнув — побачив: Facebook 12 000, Instagram 10 000, Google 6 000. Знає, на що розподіляти бюджет наступного кварталу.

Колонки з сумами

• Кожна колонка-період показує суму тільки за цей місяць/квартал.
• Зелені суми зі знаком «+» — у секції Доходи.
• Червоні зі знаком «−» — у секції Витрати.
• Тире «—» — якщо у цій категорії за цей період нічого не було.

Рядок «Чистий прибуток» знизу

Для кожного періоду рахується автоматично: дохід − витрати саме цього періоду. Зелено — у плюсі, червоно — у мінусі. Найважливіший рядок усієї таблиці.

Уявіть Анну, що дивиться рік по місяцях. У січні «Чистий прибуток» +12 000 ₴ зелений, у лютому −3 000 ₴ червоний (закупила великий завоз сировини), у березні +18 000 ₴ зелений. Вона одразу бачить, що лютневий мінус компенсувався мартом — і це не системна проблема, а одиничний випадок.

ТОП категорій під таблицею

Так само як у Русі коштів — два списки зі смужками:

• ТОП витрат — найбільші категорії розходу, з відсотком від загальних витрат.
• Джерела доходу — найбільші категорії приходу, з відсотком від загальних надходжень.

Корисно, коли треба швидко відповісти «на що йде найбільше грошей» і «що найбільше приносить», без копання у великій таблиці.

Прихований режим балансу

Як і в Русі коштів — якщо ви ввімкнули режим прихованого балансу на сторінці Мої рахунки, всі суми тут показуються маскою ••••, а графік ховається. Так зручно дивитись звіт у людних місцях.

Як рахується маржа

Формула проста: Маржа = Чистий прибуток ÷ Дохід × 100%.

• Дохід 100 000, прибуток 25 000 → маржа 25%.
• Дохід 50 000, прибуток 5 000 → маржа 10%.
• Дохід 30 000, прибуток −2 000 → маржа −6.7% (червоний бейдж — у мінусі).

Що означає «добра» маржа. Це сильно залежить від галузі. Кафе чи продуктовий магазин з маржею 5-10% — це норма. IT-послуги з 30-40% — теж норма. Будівництво — десь посередині. Тому порівнюйте свою маржу з собою у минулому (через перемикач «Порівняння»), а не з абстрактними числами.

Звʼязок з іншими сторінками

• Транзакції — джерело даних. P&L це підсумок ваших транзакцій за період, згрупований по категоріях.
• Рух коштів — простіша версія: один період, без розбивки по місяцях.
• Балансовий звіт — поточний залишок, не результат за період.
• Довідники → Категорії — категорії з підкатегоріями, які ви бачите у таблиці.

Що поки не вміємо

• Експорт у Excel/CSV — поки лише виписка-звіт дає експорт. Експорт P&L планується.
• Бюджет vs факт — поки тільки факт. Порівняння «що було у плані» і «що вийшло» — у плані функціоналу.
• Прогноз на наступний період — лише фактичні дані. Прогноз планується.
• Розбивка по проєктах усередині P&L — окремий звіт Проєкти уже це робить, але не у вигляді P&L з маржею. Інтеграція — у плані.
• Власні групи категорій (наприклад, «Усі онлайн-витрати» = «Хостинг» + «Підписки» + «Реклама в Google») — поки тільки стандартна ієрархія категорія→підкатегорія.
• Нарахування замість касового обліку — наразі дохід рахується по даті надходження грошей, не по даті виставлення рахунку. Метод нарахувань — у плані.

Часті запитання