Балансовий звіт

«Баланс» — шоста і остання вкладка Аналітики. Це моментальне фото вашого фінансового стану прямо зараз: що у вас є (активи), скільки ви винні (зобовʼязання), і скільки насправді коштує бізнес для вас (чиста вартість). На відміну від інших звітів — тут немає фільтру дат, бо Баланс завжди показує «зараз».

Людською мовою. Уявіть, що ви робите інвентаризацію свого бізнесу. Пройшлись по всьому: «На рахунках — 47 800 ₴, у готівці — 3 200 ₴, є ноутбук за 35 000 ₴. На кредитці заборговано 8 500 ₴, треба повернути позику 15 000 ₴. Власні вкладення — 50 000 ₴». Підсумок: бізнес коштує для мене 62 500 ₴ чистих. Цей звіт — така інвентаризація одним кліком, без калькулятора.

Збільшити

Чим Баланс відрізняється від інших звітів

Інші звіти показують «що відбувалося за період». Баланс показує «що є зараз»:

Коли ставити цю вкладку. Коли хочете одним поглядом побачити: «А скільки взагалі мій бізнес зараз коштує?». Або: «Чи я у плюсі в цілому?». Або: «Чи боргів не більше за те, що маю?». Баланс — це не про місячні результати, це про поточний стан речей.

Три головні частини балансу

Бухгалтерія у всьому світі тримається на простому рівнянні:

Активи = Зобовʼязання + Капітал

Що це значить словами: «усе, що у тебе є» = «те, що ти винен» + «те, що справді твоє». Цей звіт показує всі три частини одночасно.

Активи — усе, що бізнес має

Активи — це ресурси бізнесу: гроші у всіх формах плюс майно. Ділиться на дві підкатегорії:

• Оборотні активи — гроші, які можна швидко витратити: картки, готівка, електронні гаманці.
• Необоротні активи — майно, яке у вас є: авто, обладнання, нерухомість, цінні інструменти.

Тип кожного рахунку ви обрали при його створенні — програма сама розкладає усе по поличках.

Приклад Анни з інтернет-магазину. Оборотні: Monobank ФОП 42 300 ₴, готівка 5 200 ₴. Необоротні: ноутбук 28 000 ₴, принтер 4 500 ₴, смартфон 12 000 ₴. Разом активів: 92 000 ₴.

Зобовʼязання — усе, що бізнес винен

Це борги і кредитні лінії. Теж дві підкатегорії:

• Поточні зобовʼязання — короткі борги: кредитки, овердрафти, аванс від клієнта (який ще треба відпрацювати).
• Довгострокові зобовʼязання — кредити на рік і більше, іпотека, розстрочки.

Приклад Анни. Поточні: кредитка ПриватБанк заборгованість 7 300 ₴. Довгострокові: позика від батька на 2 роки — 30 000 ₴. Разом зобовʼязань: 37 300 ₴.

Капітал — частина власника

Капітал — це вкладення засновника (стартові і додаткові внески). Не борг, не прибуток — це те, що ви самі вклали у справу зі свого «особистого».

Приклад Анни. Статутний капітал (власний внесок при реєстрації ФОП) — 50 000 ₴.

Чому формула «А = З + К» і що з неї випливає

Будь-який актив бізнесу прийшов звідкись. Або взяв у борг (зобовʼязання), або вклав власник (капітал), або заробив (але заробітки теж йдуть у капітал як нерозподілений прибуток). Тому сума боргів і вкладень завжди дорівнює активам.

Переставимо формулу: Активи − Зобовʼязання = Капітал + Нерозподілений прибуток. Ліва частина — те, що справді твоє після всіх боргів. Це і є чиста вартість бізнесу.

Пʼять карток підсумків

На відміну від інших звітів з 4 картками — тут їх пʼять. Кожна відповідає на конкретне питання.

Картка «ЧИСТА ВАРТІСТЬ» — найголовніша. Якщо колись треба відповісти на питання «А скільки мій бізнес зараз коштує?» — відповідь тут. Наприклад, чиста вартість 62 500 ₴ значить: якщо завтра закриєтесь, продасте все майно і погасите борги — у кишені лишиться приблизно 62 500 ₴.

Уявіть Сергія, що порівнює два ФОПи. У нього:

• ФОП консалтинг: Активи 185 000 ₴, Зобовʼязання 0 ₴. Чиста вартість 185 000 ₴.
• ФОП магазин: Активи 320 000 ₴ (великий склад), Зобовʼязання 240 000 ₴ (кредити на товар). Чиста вартість 80 000 ₴.

Другий ФОП виглядає багатшим — обороти великі, активи втричі більші. Але реально коштує менше, бо більша частина «чужа». Це типовий підводний камінь: дивитись тільки на Активи без урахування боргів.

Картка «Перевірка балансу» — чи все сходиться

Програма автоматично перевіряє класичне бухгалтерське рівняння.

Якщо все добре ✓

• Картка зелена.
• Підпис: «А = З + К ✓».
• Це значить: усі рахунки правильно класифіковані за типами, програма чесно розкладає ваші дані по поличках балансу.

Якщо щось не сходиться ⚠

• Картка жовта.
• Підпис: «Розбіжність: N ₴» — конкретна сума, на яку активи не сходяться з «зобовʼязання + капітал».

Чому це може статись:

1. Неправильний тип рахунку. Ви створили кредитку з типом «Оборотний актив» замість «Поточне зобовʼязання». Програма рахує її як актив, а вона насправді борг.
2. Немає рахунку з типом «Капітал» з реальною сумою стартового внеску. Якщо ви ніколи не вносили нічого — це формально нормально, але тоді весь ваш заробіток лежить як нерозподілений прибуток і рівняння може «гуляти».
3. Є нерозподілений прибуток, який програма поки що не показує окремим рядком. Це найчастіша причина розбіжності у невеликих бізнесах.
4. Округлення при валютній конвертації. Якщо у вас валютні рахунки — невеликі копійки можуть «губитись» при множенні на курс. Розбіжність до 0.01 ₴ вважається нормою і показує галочку ✓.

Що робити, якщо розбіжність. Підіть у Мої рахунки, перевірте, чи у кожного рахунку стоїть правильний тип (кредитка = зобовʼязання, власний внесок = капітал, ноутбук = необоротний актив). Виправте там, де потрібно — і перевірка автоматично сходиться.

Таблиця балансу

Велика таблиця знизу показує всі ваші рахунки, згруповані за типом, з двома колонками сум.

Структура

Дві колонки сум

• Баланс — сума у валюті самого рахунку (гривневий у гривнях, доларовий у доларах, євровий у євро).
• В базовій валюті — та сама сума, перерахована у вашу основну валюту (зазвичай гривню) за курсом продажу. На вузькому екрані ця колонка ховається.

Чому саме курс продажу, а не купівлі. Коли ви дивитесь на валютний залишок у балансі, ви питаєте: «Скільки гривень я отримаю, якщо зараз конвертую цю суму?». Банк купить вашу валюту за курсом продажу. Це консервативна оцінка — завжди трохи менше, ніж курс купівлі. Так банки і бухгалтери оцінюють валютні активи — щоб не було переоцінки і завищених очікувань.

Рядки усередині секції

Кожен рядок — один рахунок: іконка-крапка з кольором (якщо ви задали колір у налаштуваннях рахунку) + назва + дві колонки сум.

Уявіть Олексія, що дивиться баланс. Оборотні активи: Monobank ФОП 47 800 ₴ (47 800 ₴ у базовій). Долари на картці $500 (20 750 ₴ у базовій). Готівкова каса 3 200 ₴ (3 200 ₴ у базовій). Підсумок оборотних: 71 750 ₴ зеленим. Необоротні: Автомобіль 280 000 ₴. Поточні зобовʼязання: Кредитка −12 400 ₴ червоним. Капітал: Власний внесок 50 000 ₴. Чиста вартість знизу: 71 750 + 280 000 − 12 400 = 339 350 ₴. Олексій бачить, що його бізнес реально коштує понад 339 000 ₴.

Прихований режим балансу

Як і в інших звітах — якщо ви ввімкнули режим прихованого балансу, всі суми у KPI і таблиці замінюються маскою ••••. Структура таблиці залишається — видно секції і назви рахунків, але не суми. Зручно показувати сторінку комусь без розкриття цифр.

Як оновлювати Баланс

Нічого робити не треба — Баланс автоматично підтягує поточний стан з усіх ваших рахунків. Кожна нова транзакція, кожна нова зміна балансу на рахунку одразу впливає на цифри цього звіту. Можете відкривати його щодня, раз на тиждень, раз на місяць — завжди побачите актуальну картину.

Коли варто відкривати Баланс:

• Щомісяця — порівняти чисту вартість з попереднім місяцем. Росте — бізнес накопичує цінність. Падає — треба розбиратись.
• Перед великим рішенням — купити щось велике, взяти кредит, запросити партнера.
• У кінці року — щоб зафіксувати загальний стан і порівняти з початком року.
• Коли хтось запитує: «А скільки твій бізнес коштує?» — ось прямо тут і є відповідь.

Звʼязок з іншими сторінками

• Мої рахунки — основне джерело даних. Тут ви створюєте рахунки, обираєте їх тип і вводите поточний баланс.
• Транзакції — кожна транзакція міняє баланс рахунку, а отже впливає і на цей звіт.
• Прибутки і збитки — показує, як змінюється капітал за час (прибуток збільшує його, збиток зменшує). Баланс — миттєвий знімок; P&L — динаміка.
• Рух коштів — огляд руху за період. Разом з Балансом дають повну картину «стан зараз + що відбулось за період».

Що поки не вміємо

• Експорт у Excel/CSV — поки лише візуальний звіт.
• Історія балансу (як чиста вартість змінювалась місяць за місяцем) — поки тільки моментальний знімок. Тренд чистої вартості — у плані.
• Порівняння з минулим періодом (на скільки чиста вартість виросла/впала за місяць) — поки ні.
• Нерозподілений прибуток як окремий рядок у секції Капіталу — поки що прибуток може створювати розбіжність у «Перевірці балансу». Окремий рядок — у плані.
• Ручна оцінка необоротних активів (амортизація авто/техніки з часом) — поки сума така ж, як ви вводили при створенні рахунку. Планується амортизація.
• Мультивалютний баланс з автопідвантаженням курсів з НБУ — поки курси ви виставляєте вручну у Моїх рахунках.

Часті запитання