Unregelmäßiges Einkommen: So planen Sie Geld, wenn der Verdienst jeden Monat anders ausfällt

Ungleichmäßiges Einkommen lässt sich in eine gleichmäßige Auszahlung an sich selbst verwandeln. Die Mechanik ist einfach: Jeder Zahlungseingang wird sofort in Teile aufgeteilt, und Sie entnehmen jeden Monat einen festen Betrag zum Leben — unabhängig davon, wie viel diesmal eingegangen ist.

Eine Reserve gleicht den Unterschied zwischen starken und schwachen Monaten aus: In guten Monaten füllt sie sich, in ruhigen wird aus ihr entnommen. Gehen wir durch, wie Sie Ihre Auszahlung berechnen, wie viel in der Reserve stehen sollte und wie Sie das Kontensystem aufbauen.

Einfach gesagt. Es ist wie ein Stausee an einem Fluss. Im Frühling gibt es viel Wasser, im Sommer wenig, aber aus dem Hahn zu Hause fließt es gleichmäßig — weil zwischen Fluss und Hahn ein Speicher steht. Eine Reserve macht mit Ihrem Einkommen dasselbe: Sie nimmt einen ungleichmäßigen Strom auf und gibt einen gleichmäßigen ab.

Wie sich unregelmäßiges Einkommen von einem Gehalt unterscheidet

Die Jahressumme kann gleich sein, geplant werden muss aber unterschiedlich.

Die letzte Zeile ist entscheidend. Bei ungleichmäßigem Einkommen hört der Monat auf, die Planungseinheit zu sein — es steckt zu viel Zufall darin. Zur Einheit wird das Jahr, und der Monat bekommt daraus einen gleichmäßigen Anteil.

Das Grundprinzip: eine gleichmäßige Auszahlung aus ungleichmäßigem Einkommen

Die Idee ist, zwei Prozesse zu trennen, die normalerweise zu einem verschmelzen.

• Einnahmen — von Natur aus ungleichmäßig. Hier kontrollieren Sie nichts außer der Menge an Arbeit.

• Ihre Auszahlung — gleichmäßig, per Entscheidung. Hier kontrollieren Sie alles.

Dazwischen steht eine Reserve. Übersteigen die Einnahmen die Auszahlung, geht die Differenz in die Reserve. Sind sie geringer, wird die Differenz aus der Reserve entnommen. Ihr Leben wird dabei anhand eines festen Betrags geplant, nicht danach, wie der jeweilige Monat ausfiel.

Der Nebeneffekt dieses Ansatzes ist nützlicher, als es klingt: Ein starker Monat fühlt sich nicht mehr wie ein Anlass an, mehr auszugeben. Er wird zu dem Monat, der die Reserve auffüllt.

Drei Konten statt eines

Damit die Mechanik funktioniert, muss das Geld physisch getrennt werden. Ein Konto reicht dafür nicht: Liegt alles zusammen, wird auch alles ausgegeben.

Das Steuerkonto

Hierhin wird von jedem Zahlungseingang sofort der Anteil für Steuern und Abgaben überwiesen. Dieses Geld gehört Ihnen nicht — es ist nur noch nicht bezahlt. Die einfachste Regel: Überweisen Sie den Anteil am selben Tag, an dem Sie die Zahlung erhalten, nicht erst am Quartalsende.

Das Reservekonto

Hier sammelt sich die Differenz zwischen Einkommen und Auszahlung an. Das ist die Quelle, aus der schwache Monate, Urlaub und Pausen zwischen Projekten finanziert werden. Geld wird hier nur nach Regel entnommen, nie nach Stimmung.

Das persönliche Konto

Hierhin geht jeden Monat Ihre feste Auszahlung — derselbe Betrag, an denselben Terminen. Von diesem Konto leben Sie, und die Planung persönlicher Ausgaben wird genauso einfach wie bei einem Gehalt.

Wie Sie Ihre Basisauszahlung berechnen

Der verbreitetste Ansatz ist, das Durchschnittseinkommen des Jahres zu nehmen und sich daraus zu bezahlen. Das funktioniert, hat aber eine Schwachstelle: Der Durchschnitt wird durch starke Monate nach oben verzerrt, sodass sich die Reserve in schwachen Monaten schneller leert, als sie sich füllt.

Zuverlässiger ist es, von den schwachen Monaten aus zu rechnen.

Basisauszahlung = Durchschnittseinkommen Ihrer sechs schwächsten Monate × Lebenshaltungsanteil

So bekommt die Auszahlung eine echte Sicherheitsmarge: Selbst in einem schwierigeren Jahr ist sie gedeckt, und jeder Monat über diesem Niveau arbeitet für die Reserve.

Der Lebenshaltungsanteil ist das, was nach Steuern und Reserveauffüllung übrig bleibt. Hier ein Richtwert für den Einstieg.

Beispiel: ein Jahr mit ungleichmäßigem Einkommen

Nehmen wir eine Fachkraft mit einem Einkommen zwischen 720 € und 3.240 € im Monat. Im Jahr sind das 22.860 €, im Schnitt 1.905 € im Monat.

Die sechs schwächsten Monate ergaben im Schnitt 1.260 €. Nach Steuern und Reserveauffüllung bleiben von diesem Betrag etwa 900 € zum Leben übrig. Da sich die Reserve in starken Monaten aber schneller füllt, setzt die Fachkraft die Basisauszahlung auf 1.260 € fest — berechnet für das ganze Jahr, nicht für einen einzelnen Monat.

So sieht das in den ersten Monaten aus. Als Steueranteil nehmen wir zur Veranschaulichung 15 % — setzen Sie Ihren eigenen Satz ein.

Das Einkommen im Februar war viereinhalbmal niedriger als im Januar, und die Auszahlung blieb genau gleich. Die Reserve hat den Schlag abgefedert — genau dafür ist sie da.

Für das Jahr insgesamt: Einkommen 22.860 €, Steuern rund 3.400 €, Auszahlungen an sich selbst 15.120 €. In der Reserve bleiben etwa 4.300 € übrig — das ist die Reserve fürs nächste Jahr und die Grundlage, um die Auszahlung zu erhöhen.

Wie viel sollte in der Reserve stehen

Das minimale Arbeitsvolumen sind drei Ihrer monatlichen Auszahlungen. Das erlaubt es, ein Quartal mit schwachen Aufträgen entspannt zu überstehen. Ein komfortables Niveau sind sechs Auszahlungen: Dann können Sie sich eine Pause, die Wahl der Kunden und die Ablehnung ungünstiger Konditionen leisten.

Die Reserve baut sich schrittweise auf: zuerst aus jedem starken Monat, dann aus dem Überschuss, der sich über das Jahr ansammelt. Im obigen Beispiel sind 4.300 € am Jahresende fast dreieinhalb Auszahlungen — das minimale Niveau ist also bereits erreicht.

Tipp. Halten Sie die Reserve bequem auf einem eigenen Konto statt in einer gemeinsamen Summe. Liegt das Geld zusammen, wird der Kontostand als verfügbar wahrgenommen — und die Reserve wird unbemerkt aufgebraucht.

Was Sie in einem starken Monat tun sollten

Die Reihenfolge der Schritte ist hier wichtiger als der Betrag. Die Versuchung, den Überschuss auszugeben, ist genau dann am größten, wenn er auftaucht.

• Zuerst die Steuern. Der Anteil wird am Tag des Zahlungseingangs überwiesen, vor allen anderen Entscheidungen.

• Dann die Auszahlung an sich selbst — dieselbe wie immer. Ein starker Monat ist kein Grund, sie einmalig zu erhöhen.

• Der Rest — in die Reserve. Solange die Reserve noch nicht drei Auszahlungen erreicht hat, geht der Überschuss vollständig dorthin.

• Ist die Reserve voll — in Entwicklung oder ein separates Ziel. Ausstattung, Weiterbildung, längerfristige Investitionen.

Einmalige größere Ausgaben plant man besser anhand der Reserve als anhand eines bestimmten Monats: So hängt die Entscheidung nicht davon ab, wie dieser Monat zufällig ausgefallen ist.

Was Sie in einem schwachen Monat tun sollten

Ein schwacher Monat ist in diesem System ein erwartetes Ereignis, keine Überraschung. Die Reihenfolge ist folgende.

• Die Auszahlung bleibt gleich. Die Differenz wird aus der Reserve entnommen — das ist ihr direkter Zweck.

• Der Steueranteil wird trotzdem zurückgelegt. Er berechnet sich aus dem tatsächlichen Zahlungseingang und fällt im schwachen Monat entsprechend geringer aus.

• Die Reserve füllt sich im nächsten starken Monat wieder auf. Dafür sind keine gesonderten Schritte nötig.

Die Auszahlung zu senken lohnt sich nur, wenn schwache Monate hintereinander auftreten und die Reserve unter eine Auszahlung gefallen ist. Das ist kein Notfall, sondern ein Signal, die Basissumme für die nächste Periode zu überdenken.

Wann Sie die Auszahlung erhöhen sollten

Die Auszahlung wird einmal im Halbjahr oder Jahr überprüft, und dafür gibt es zwei Bedingungen.

• Die Reserve liegt dauerhaft über dem Zielniveau. Hält sie sich bei sechs Auszahlungen und wächst weiter, übersteigt Ihr Einkommen Ihre aktuelle Auszahlung.

• Die schwachen Monate sind stärker geworden. Berechnen Sie den Durchschnitt der sechs schwächsten Monate der neuen Periode neu — genau er bestimmt die neue Basis.

Nach einem einzelnen guten Monat lohnt es sich nicht, die Auszahlung zu erhöhen: Die Gleichmäßigkeit der Auszahlung beruht genau darauf, dass sie nicht auf einzelne Schwankungen reagiert.

Wie Sie das in der Buchhaltung führen

Das gesamte System beruht auf zwei Dingen: Das Geld ist auf Konten getrennt, und Auszahlungen erfolgen nach Plan, nicht nach Stimmung.

In BizFin werden die Konten im Bereich „Meine Konten“ angelegt — getrennt in operativ, Steuer, Reserve und persönlich. Jeder Zahlungseingang wird unter „Transaktionen“ erfasst, und die Überweisung eines Anteils aufs Steuer- oder Reservekonto wird als eigene Buchung angelegt. So sehen Sie jederzeit, wie viel vom vorhandenen Geld tatsächlich Ihnen gehört und wie viel nur zur Zahlung bereitliegt.

Die monatliche Auszahlung an sich selbst lässt sich bequem als Vorlage unter „Geplante Transaktionen“ mit Wiederholung am selben Datum einrichten. Am Vortag erscheint eine Erinnerung, und die Auszahlung hängt nicht mehr davon ab, ob Sie in diesem Monat daran gedacht haben.

Der Bericht „Cashflow nach Zeitraum“ zeigt anschließend das reale Bild der Ein- und Auszahlungen nach Monaten — daraus entnehmen Sie den Durchschnitt der sechs schwächsten Monate, um die Basisauszahlung neu zu berechnen. Und die Kalenderansicht bei den geplanten Buchungen erlaubt es, im Voraus zu sehen, ob die nächsten Auszahlungen unter Berücksichtigung der erwarteten Eingänge gedeckt sind.

Was Sie sich merken sollten

• Die Planungseinheit ist das Jahr, nicht der Monat. Ein einzelner Monat ist bei ungleichmäßigem Einkommen zu zufällig.

• Ihre Auszahlung an sich selbst ist gleichmäßig und fest. Die Reserve fängt die Schwankungen auf, nicht Ihr Budget.

• Berechnen Sie die Basisauszahlung aus den schwachen Monaten. Der Jahresdurchschnitt wird durch starke Monate nach oben verzerrt.

• Legen Sie den Steueranteil am Tag des Zahlungseingangs zurück. Dieses Geld gehört noch nicht Ihnen — es liegt nur vorübergehend bei Ihnen.

• Halten Sie eine Reserve von mindestens drei Auszahlungen. Sechs geben Ihnen die Freiheit, Projekte auszuwählen.

Häufig gestellte Fragen

Wie plant man ein Budget bei unregelmäßigem Einkommen?

Trennen Sie Einnahmen von der Auszahlung an sich selbst. Teilen Sie jeden Zahlungseingang sofort in Anteile auf: Steuern, Reserve, Lebenshaltung. Entnehmen Sie jeden Monat einen festen Betrag zum Leben, und lassen Sie die Reserve die Differenz zwischen Einkommen und Auszahlung ausgleichen.

Wie berechnet man, wie viel man sich monatlich auszahlen sollte?

Nehmen Sie das Durchschnittseinkommen der sechs schwächsten Monate des Jahres und ziehen Sie davon den Anteil für Steuern und Reserveauffüllung ab. Der Durchschnitt über das ganze Jahr eignet sich dafür nicht, weil er durch starke Monate nach oben verzerrt wird.

Wie viel Geld sollte in der Reserve sein?

Mindestens drei Ihrer monatlichen Auszahlungen — das erlaubt es, ein Quartal mit schwachen Aufträgen zu überstehen. Sechs Auszahlungen geben Ihnen die Freiheit, Projekte auszuwählen und eine Pause zu machen.

Warum mehrere Konten führen?

Liegt das Geld zusammen, wird der gesamte Kontostand als verfügbar wahrgenommen. Getrennte Konten für Steuern und Reserve machen sichtbar, wie viel vom vorhandenen Betrag tatsächlich Ihnen gehört.

Was tut man, wenn schwache Monate hintereinander auftreten?

Die Auszahlung hält sich dank der Reserve — genau dafür ist sie da. Fällt die Reserve unter eine Auszahlung, ist das ein Signal, die Basissumme für die nächste Periode zu überdenken, kein einmaliger Notfall.

Wann kann man die Auszahlung an sich selbst erhöhen?

Wenn die Reserve dauerhaft auf dem Zielniveau bleibt und weiter wächst und der Durchschnitt der sechs schwächsten Monate der neuen Periode höher ausgefallen ist. Ein einzelner guter Monat reicht dafür nicht aus.